初心者の為の株式・REIT投資入門解説

第7回:REITの分配金

解説している若い男性解説者

次ははREITの分配金について解説していきます。

疑問に思う高齢の男性質問者

REITの分配金が上がったり下がったりする事はあるのかな?

解説している若い男性解説者

はい、もちろんあります。

上がる理由は所有している不動産の賃料が上がった時や、不動産を売却した時に譲渡益が出た時です。

下がる理由は所有している不動産の賃料が下がった時や、空室率が上昇した時、不動産を売却した時に譲渡損失が出た時です。

高齢の男性質問者

空室率というのは何かな?

解説している若い男性解説者

空室率は賃貸可能面積の内、入居者がいない割合です。空いてるフロアがあれば入居者を募集しますが、中々入居者が決まらない場合があります。

入居者がいなければ、賃料も入らず利益を押し下げる要因となり、結果的に分配金も少なくなります

説明を理解した高齢の男性質問者

なるほど、REITを買うと、分配金は何時頃もらえるのかな?

解説している若い男性解説者

ほとんどのREITは年2回の決算がありますので、年2回分配金がもらえます。決算期は各REITそれぞれ違います。

分配金はREITの決算日期日に所有していると、もらう事ができます。決算期日前に売却すると分配金はもらえません。

2月と8月が決算期のREITもあれば、6月と12月が決算期のREITもあります。REITの分配金は、決算期末から3ヶ月後くらいに指定の口座に振り込まれます。

高齢の男性質問者

先程の比較表[6]番を見ると確定申告は必要ないのかな?

直接不動産投資とREIT投資の比較表
解説している若い男性解説者

証券口座の税処理設定を「特定口座の源泉徴収あり」に設定しておけば、分配金は所得税と住民税が源泉徴収されて振り込まれるので、確定申告は特に必要ありません。

説明を理解した高齢の男性質問者

確定申告しなくて済むのは簡単でいいな。

解説している若い男性解説者

直接不動産を所有している場合は、必ず確定申告が必要になるので、その点REITは簡単ですね。

なお源泉徴収されても確定申告は可能です。しかし、そうした場合は住民税課税所得が増えて健康保険料の算定基準に影響したりするので注意が必要です。

REIT以外に所得がなくて少しでも節税したい場合を除いて、源泉徴収されたREIT分配金を確定申告する必要はないでしょう。

説明を理解した高齢の男性質問者

特定口座(源泉徴収あり)の設定にしておけば、購入後は何もしなくても分配金の権利が得られるのか。とても簡単だね。

正解と示す若い男性解説者

税金処理が簡単なのは、REITの強みの1つであり、投資初心者には優しい仕組みですね。

但し、定期的に所有しているREITの決算をチェックして今後の動向に注意する事は大事です。

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更新日:2019年01月15日

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